兴全基金算了一笔账:个税率超7.5%,养老FOF税优福利价值就会显现

核心提示:个人所得税率如果超过7.5%,纯粹以财务考量,未来如果养老目标FOF享受税收递延政策,你就应该去买,而且税率越高的人...

个人所得税率如果超过7.5%,纯粹以财务考量,未来如果养老目标FOF享受税收递延政策,你就应该去买,而且税率越高的人就更有动力去买。

5月17日,兴全基金在其官方微信上发表文章帮大家算了这样一笔账,给出了上述结论。

今年4月12日,五部委联合下发《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》,首次提出“税收递延”的概念。虽然试点政策还未将公募基金纳入,但文中明确提到试点期间银保监会、证监会做好相关准备工作,完善养老账户管理制度,制定公募基金类产品指引等相关规定。

有基金人士认为,事实上,今年3月初证监会推出的《养老目标FOF基金指引》以及近期开始接受养老目标FOF基金的产品申报,就都已表明基金行业正在抓紧准备各项基础工作。虽说税收递延从商业养老保险产品先试点,但真正酝酿重大意义的还是公募基金,未来公募基金会是个人养老金大管家。

 

那么,若是税收递延政策落地到养老目标FOF之后,投资者能享受到的优惠又有多少呢?别急,往下看。

 

根据政策规定,购买税延养老保险产品按当期收入的一定数额作为扣除限额,“工薪族”是以当月工资的6%和1000元孰低的办法确定扣除限额。也就是说,每个月不超过1000元额度,可递延到满足领取商业养老金的时候再收税。

“届时,养老目标FOF的整体收入25%部分可以免税,其余75%部分按照固定10%的比例税率缴纳个人所得税,即投资养老目标FOF的资金及收益,最终需要缴纳7.5%的个人所得税”,兴全基金分析称。

具体算一笔帐:假如一个人目前月收入3万元,对比个税税率表,税率为25%,月投入1000元购买养老目标FOF,投资20年,设定养老目标FOF年化收益率为8%的话,那么,这个人最终能领到的本金加收益是548476.18元。

若没有投资养老目标FOF,一样投资到年化收益率8%的其他产品,投资周期相同,只是没有税收递延,那么,到手收入为444710.41元,两者相差103765.76元,有税收递延的收益是没有税收递延收益的1.2333倍。

此外,兴全基金研究发现,税收递延与非税收递延的收益比值是固定的倍数,这个倍数只与所得税税率有关,却与投资期限长短和投资收益率高低没有关系。

所以,是否适合投资有税收递延的养老目标FOF需要看投资人的个税税率,即与计税月收入有关。

如果税率是3%,也就是现在的月薪不超过1500元,未来随着个税起征点提高,这个数字也许会增加,这样的投资者就不要参与税收递延养老计划了。但个税税率只要超过10%,投资税收递延养老产品就会有受益,且税率越高,受益越大,应该越有动力投资。

(编辑:朱益民)